CRS 2.0 — обзор (часть 2/2): жёсткость FR/DE/ES/IT/UK; FR-IBAN ловит незадекларированные счета; СНГ/TR — мягче; итоги и материалы

Источник: https://t.me/bankandfintech/602

🔲Если вы налоговый резидент таких стран как Франция, Германия, Испания, Италия, Великобритании где налоговые особенно требовательные то играть с резиденцией будет крайне опасно. Во Франции, например, вы обязаны декларировать все зарубежные счета, даже пустые, и за каждый незадекларированный счёт - штраф. Франция очень хорошо ловит через FR IBAN-ы и сопоставление переводов на эти счета. Если перевели сюда средства со счета, который не был задекларирован, велика вероятность, что налоговая это быстро узнает

🔲Немножко разбавлю накал - не все страны так строго относятся к CRS, например СНГ или Турция - их местный регулятор не так жестко за это наказывает и следит

🔲Также у финтехов явно будет много проблем с новыми отчётами, вряд-ли все смогут сделать это на должном уровне и будет определенное время на разгон. Если даже текущие банки ЕС не очень добросовестно выполняют требования то что говорить о более мелких игроках

🔲Итоги:

1️⃣Декларируйте все фиатные счета, если ваша страна этого требует, особенно в банках и финтехах, которые подпадают под CRS 2️⃣Не мухлюйте с налоговыми номерами. Ложная резиденция теперь не скрывает вас - она просто делает вас объектом усиленного контроля 3️⃣Важно отметить, что это все ещё теория, практика начнется только с 2027 года, так мы уже сможем увидеть кто попал в CRS и при каких обстоятельствах 4️⃣Сядьте, как нибудь и разберите все свои банки и финтехи, поймите кто тут EMI, кто тут CASP, а кто ещё VASP и значит пока в автомобмене не участвует, вот вам пост по лицензиям. Поймите к какой юрисдикции относится тот или иной финансовый сервис и сделайте соответствующие выводы

🔲Если вы сами не может отличить банк с лицензией от криптофинтеха, а EMI от VASP - то вы всегда можете взять консультацию, я в этом уже неплохо руку набил и smogу вам объяснить что есть что

🔲Материалы которые использовались для поста:

⬇️Восьмая директива ЕС (DAC8) ⬇️Сводный текст Единого стандарта автоматического обмена финансовой информацией (CRS). Редакция 2025 года OECD ⬇️Список стран входящих в CRS